一、平時稽核主管得視需要直接與獨立董事聯繫，溝通情形良好。
二、每月以電子郵件方式呈送已完成之「稽核報告」予各獨立董事查閱，若有疑問或指示，則以電子郵件或
電話方式向稽核主管詢問或告知辦理。
每季於審計委員會列席呈報「稽核業務報告」。
獨立董事與會計師之溝通:
一、簽證會計師每年至少參加一次審計委員會，報告年度查核結果。
二、如遇重大、特殊事項或法令要求，則不定期列席審計委員會，進行說明與溝通。
近期獨立董事與內部稽核主管及會計師溝通情形概要:|
日期 |
溝通方式 |
溝通重點 |
溝通情形與結果 |
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113.03.12 |
審計委員會 |
1.112年第四季稽核業務執行報告。 2.112年度審計委員會績效評估結果。 3.112年度營業報告書暨財務報表查核情形。 4.審議112年度盈餘分派案。 5.112年度內部控制制度聲明書案。 6.修正「董事會議事規範」案。 7.修正「審計委員會組織規程」案。 |
1.同意洽悉。 2.同意洽悉。 3.審議後照案通過。 4.審議後照案通過。 5.審議後照案通過。 6.審議後照案通過。 7.審議後照案通過。 |
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113.03.14 |
會計師與獨立董事之單獨會議 |
1.討論年度關鍵查核事項。 2.會計師說明重大法令的變動。 |
1.同意洽悉。 2.同意洽悉。 |
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113.03.14 |
稽核與獨立董事之單獨會議 |
1.說明稽核業務相關執行情形。 |
1.同意洽悉。
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113.05.09 |
審計委員會 |
1.113年第一季稽核業務執行報告。 2.113年第一季合併財務報告案。 |
1.同意洽悉。 2.審議後照案通過。 |
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113.08.06 |
審計委員會 |
1.113年第二季稽核業務執行報告。 2.113年第二季合併財務報告案。 |
1.同意洽悉。 2.審議後照案通過。 |
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113.11.14 |
審計委員會 |
1.113年第三季稽核業務執行報告。 2.113年第三季合併財務報告案。 3委任本公司簽證會計師，並決議其報酬案. 4.定期評估簽證會計師獨立性情形案。 5.擬訂本公司114年度稽核計畫案。 6.增訂「永續報告書編製及驗證之作業程序」案。 |
1.同意洽悉。 2.審議後照案通過。 3.審議後照案通過。 4.審議後照案通過。 5.審議後照案通過。 6.審議後照案通過。
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113.12.17 |
臨時審計委員會 |
擬與YFY PACKAGING (HA NAM) COMPANY LIMITED於北越合資成立「YFY Printing Packaging Technology Co., Ltd.」案。 |
審議後照案通過。 |
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114.03.11 |
會計師與獨立董事之單獨會議 |
1.討論年度關鍵查核事項。 2.會計師說明重大法令的變動。 |
1.同意洽悉。 2.同意洽悉。 |
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114.03.11 |
稽核與獨立董事之單獨會議 |
1.說明稽核業務相關執行情形。 |
1.同意洽悉。
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114.03.11 |
審計委員會 |
1.113年第四季稽核業務執行報告。 2.113年度審計委員會績效評估結果。 3.113年度營業報告書暨財務報表查核情形。 4.審議113年度盈餘分派案。 5.113年度內部控制制度聲明書案。 6.審議本公司簽證會計師報酬調整案。 7.修正「取得或處分資產處理程序」案。 |
1.同意洽悉。 2.同意洽悉。 3.審議後照案通過。 4.審議後照案通過。 5.審議後照案通過。 6.審議後照案通過。 7.審議後照案通過。 |
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114.05.06 |
審計委員會 |
1.114年第一季稽核業務執行報告。 2.114年第一季合併財務報告案。 3.審議本公司資金貸與越南子公司「YFY Printing Packaging Technology Co., Ltd.」(以下稱彩印公司)，以支應其短期營運資金需求案。 4.審擬議本公司擔任越南子公司「YFY Printing Packaging Technology Co., Ltd.」(以下稱彩印公司)與其往來銀行融資貸款額度申請案之共同發票人及出具支持函。 5.審議修訂本公司「資金貸與他人作業程序」部分條文案。 6.審議修訂本公司「背書保證作業程序」部分條文案。 |
1.同意洽悉。 2.審議後照案通過。 3.審議後照案通過。 4.審議後照案通過。 5.審議後照案通過。 6.審議後照案通過。 |